KATA számlák kezelése a PÉNZSZÁM-ban
1. KATA adóalanytól kapott
számlák jelölése adatszolgáltatáshoz
1.2 Jelölés a szállító számlákban
1.3 Jelölés a zártkörű pénztárban
2. KATA
cég könyvelése, számlakiállítás
2.2 Számla
kiállítása a számlázó modulban
3.1 Adatszolgáltatás
a kisadózó részére juttatott kifizetésekről (xxK102)
3.2 Kisadózóként
megszerzett bevételek kimutatása
Az adóév során gyűjteni kell a KATA adóalanyoktól
kapott számlákat, későbbi adatszolgáltatáshoz. Mivel a KATA alól évközben
kiléphet a szállító, egyenként célszerű jelölni az ide tartozó számláit, amit a
„Kisadózó” megjelöléssel lát el.
A partnertörzsben megjelölhetők az ide tartozó szállítók:
Szállító számla rögzítésekor jelölhető, hogy KATA beszállítótól származik. A partner kiválasztásakor automatikusan beíródik a törzsből, de felülbírálható. Rögzíthető TESZOR kód is, a későbbi adatszolgáltatáshoz.
Készpénzes számla esetén, ha azt közvetlenül a pénztárba könyveljük, a pénztár tételben adható meg a jelölés. A partnerkiválasztáskor itt csak akkor íródik be a törzsből a jelölés, ha a tétel a főkönyvi száma alapján valószínűsíthetően szállító jellegű.
A pénztárbizonylat
kiállításakor is jelölhető a KATA számla kifizetése, ami automatikus kontírozás
esetén átmegy a főkönyvbe is.
A partnerkiválasztáskor csak akkor íródik be a
törzsből a jelölés, ha a tétel kiadás jellegű.
Ha a könyvelt cég KATA alá tartozik, a rendszerbeállítások\Áfa fülön kell beállítani.
Mind a vevő naplóban, mind a pénztárban a vevő
számlák könyvelésekor is megjelölhető a KATA számla. Célja, hogy egyértelműen
elkülöníthetők legyenek a KATA időszak alatt kiállított számlák, amikről
szintén adatot kell majd szolgáltatni partner bontásban.
A vevő könyveléseknél az adózási mód mező nem a
partnertörzsből, hanem a saját rendszerbeállításból töltődik ki automatikusan –
de felülbírálható.
Általánosságban: míg a szállító könyveléseknél a partner adózási módját, vevő könyveléseknél a sajátunkat rögzíthetjük így a számlákon.
Számla kiállításakor a kiegészítő adatok fülön a rendszerbeállításnak megfelelően feljön az adózási mód mező és itt is felülbírálható. A könyvelési feladáskor eszerint, számlánként kerül át a jelölés. (megjegyzés: az így kiállított számla – az EVA-hoz hasonlóan – áfa kontírozás nélkül kerül át a főkönyvbe)
Az így kiállított számlán
a megjegyzések végén automatikusan megjelenik az előírt szöveg:
A Listák \ Egyéb lekérdezések\ KATA összesítések
menüpontban összegezhető a KATA forgalom és készíthető el az adatszolgáltatás
Figyelmeztetés: az ÁNYK felé - az eddig megszokottól eltérően- XML formátumban készül ez a feladás, az importálásnál erre ügyelni kell.
Az ÁNYK-ban a Szerviz\Egyedi importálás menüpontban lehet ezt is beolvasni, de a mutatott fájltípust előbb át kell állítani xml-re, hogy lássuk a Pénzszámból feladott állományt:
A Listák \ Egyéb lekérdezések\ KATA összesítések
menüpontban összegezhető a KATA forgalom és készíthető el az adatszolgáltatás