Változások a PÉNZSZÁM programban
2021.01.13 Pénztárban 65M-hez teljesítés dátum
A 65M
kitöltésnél problémát jelentett a késve érkezett készpénzes számlák
feltüntetése, mert a pénztári könyveléskor nem volt helye a számla eredeti
teljesítési dátumának feltüntetésére. Ezt most pótoltuk, az áfás pénztári
tételben megadható a számla teljesítés kelte is. Nem kötelező megadni, de ha ki
van töltve, ez a dátum jelenik meg a 65M bevalláson a teljesítés dátum mezőben.
A kitöltésének más hatása nincs, az áfa időszaki besorolás továbbra is a
pénztár bizonylat fejében megadott időszak szerint történik.
2021.01.07 NAV Online Számla küldés verzióváltás 3.0
1. A számlázó modult érintő változások
Január
4.-től léptek érvénybe az Online Számla beküldéssel kapcsolatos törvényi
változások, amikhez a számlázó programokat március végéig át kell állítani. A
PÉNZ-SZÁMLÁZÓ modul ehhez szükséges fejlesztései elkészültek, kérjük mielőbb
töltsék le a frissítést, és az alábbiakat figyelembe véve ellenőrizzék a
szükséges beállításokat.
1.1 Partner
típusok meghatározása
Az új
szabályok szerint minden kiállított számlát be kell küldeni, de egyértelműen
jelölni kell az adatszolgáltatásban, mely számlák kerültek magánszemélynek,
illetve más, nem belföldi adóalanynak kiállításra. Ennek követésére a
partnertörzsben a partner típust háromféle módon lehet beállítani:
- Belföldi
adóalany (Magyarországon nyilvántartásba vett áfaalany),
-
Magánszemély,
- Egyéb (belföldi nem áfaalany, nem természetes személy, külföldi áfaalany és külföldi nem áfaalany, nem természetes személy)
Az egyes típusokhoz
kapcsolódóan az adatszolgáltatási kötelezettség is eltérő (pl. magánszemélynek
tilos beküldeni a nevét és címét) ezért különösen fontos, hogy még a számla
kiállítása előtt ellenőrizzék a vevők ezen beállítását.
1.2 Az
adómentes értékesítés egyes esetei
A korábbi
gyakorlatban -pár kiemelt esetet kivéve - általában elegendő volt 0%-os áfával
kiállítani az adómentes számlákat, és a számla végén szövegesen hivatkozni az
adómentesség okára. Az új szabályozás szerint minden egyes adómentes tételt be
kell sorolni egy a NAV által meghatározott kódrendszerbe, és ahhoz tételesen
szöveges magyarázatot is kell fűzni. A Pénzszámban ez az áfakulcsok
beállításain keresztül valósítható meg, ahol eddig is különböző betűkódokkal
voltak jelölhetők az adómentes kulcsok. Ez egészül ki most azzal, hogy a nulla
értékű kulcsok megnevezése kerül be a NAV adatszolgáltatásba szöveges
magyarázatként, illetve mindegyikhez meg kell határozni a NAV kódját is. Az
egyértelmű esetek bekódolását (pl. Pénzszám „AM” kód = NAV „AAM” kód) a
frissítés utáni adatkarbantartás elvégzi, de az egyedileg felvitt kulcsok
beállítását ellenőrizni szükséges!
A fenti ábra
szerint minden egyes, a számlázásban használatos, nulla értékű áfakulcsot
ellenőrizni kell, hogy a számlára kiírandó (és egyúttal a NAV-nak beküldött)
megnevezése megfelelő-e, illetve be kell állítani a hozzá illő NAV kódot. A
számla nyomtatását nem engedi addig a program, amíg szerepel rajta olyan áfa
kulcs, ami a fentiek szerint nincs beállítva, ezzel összhangban megszűnt a
„Záradékok” részben az adómentesség indokának kötelező megadása az ilyen számlákon.
Az egyes NAV
kódok megnevezését és a hozzáfűzött magyarázatokat a NAV által kiadott
fejlesztői dokumentációból vettük.
( https://onlineszamla.nav.gov.hu/api/files/container/download/Online_Szamla_interfesz%20specifikacio_HU_v3.0.pdf 118-122 oldal)
1.3 EU
adószámok beküldése
A változások
kapcsán az EU értékesítést tartalmazó számlákkal a vevő EU adószámát is
kötelező beküldeni a NAV-hoz. A program figyelmeztet, ha egy ilyen számlán ez
nincs kitöltve, de magát a kódot ellenőrizni egyelőre nem tudjuk, viszont annak
hibája esetén elutasítja az adatszolgáltatást a NAV. Kérjük ellenőrizzék vevőik
EU adószámát!
2. Új lehetőség a könyvelés ellenőrzésére a NAV adatbázis alapján
A NAV adatszolgáltatás lehetőségeit
kihasználva megkezdtük a PÉNZSZÁM rendszer továbbfejlesztését abba az irányba,
hogy a könyvelés ellenőrzését, majd magát a könyvelést is lehetővé tegyük a
NAV-tól letöltött adatok felhasználásával.
Első lépésként beépítésre került egy
olyan funkció, amivel a NAV-tól letölthető ellenőrző listát (amiben a számlák
fejadatai vannak) össze lehet hasonlítani a könyvelésben lévő adatokkal, mind a
lejelentett vevői, mind a mások által jelentett szállítói számlákra nézve.
A funkció az „Egyéb \ Adatok fogadása”
menüben, a „NAV adatkapcsolat” részben található „Számla ellenőrzés”
Az adat letöltéshez is regisztrálni
kell a céget a NAV Online rendszerben, illetve - a számlázáshoz hasonlóan - ott
egy technikai felhasználót is létre kell hozni, aminek az adatait rögzíteni
kell a Pénzszámban. Azoknál a cégeknél, amelyeknél a Pénzszámból állítanak ki
számlát (vagyis már be van állítva a NAV kapcsolat), a funkció azonnal
használható.
A csak könyvelt cégeknél előbb el kell
kérni és itt a „Beállítások…” részben meg kell adni a technikai felhasználó
adatait. Ehhez a funkcióhoz elegendő olyan technikai felhasználót kérni az
ügyféltől, ami csak lekérdezésre jogosult.
Ha a beállítások aktívak, indítható az
ellenőrzés funkció. Számla kelte szerint lehet letölteni az adatokat, és
egyelőre csak egy hónapot egyszerre. A letöltött adatok és az összehasonlítás
eredménye több fülre szétbontva jelenik meg:
„Szállító napló eltérések” fül: az adott időszakban kiállított, a szállítók által jelentett
számlák és a könyvelt számlák összehasonlítása. Alapból csak az eltéréseket
mutatja, de szűrhető az eltérés jellegére is. A listában pirossal kiemelve
szerepelnek az eltérő adatok.
„Vevő napló eltérések” fül: az előbbihez hasonló lista a jelentett és a könyvelt vevő
forgalomra összehasonlítására
„Számla eltérések” fül: csak abban az esetben jelenik meg, ha az adott cégben aktív a
számlázó modul. Ez esetben a Pénzszámban kiállított számlákat hasonlítja a NAV
listához, függetlenül attól, hogy azok a könyvelésben szerepelnek-e.
„Szállító számlák” fül: a szállító ellenőrzéshez letöltött NAV adatok listája
„Vevő számlák” fül: a vevő ellenőrzéshez letöltött NAV adatok listája
A közeljövőben tovább folytatjuk a NAV
letöltéshez kapcsolható funkciók bővítését.
==========================================================
Arhívum
==========================================================